灵活就业人员养老金如何缴更划算（灵活就业人员需不需要缴纳呢）

根据国务院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》，完善养老保险制度，推动第三支柱建设的主体——个人养老金制度即将实施了。很多人可能不了解个人养老金制度是什么，像一些灵活就业人员究竟有没有必要参加呢？

个人养老金制度实际上一般不是养老保险，而是个人为自己积攒的一部分养老积蓄（除非是直接参加商业养老保险）。通过国家引导的方式建立起来，人社部将建立起统一的信息管理服务平台，并对有关个人养老金资金账户的提取进行限制。当然，国家也会对个人养老金用于购买的金融理财产品进行规范，使其符合不同参加人的投资风险偏好，但是又注重于长期保值增值，方便人们养老。

灵活就业人员，判断自己是否需要参加个人养老金，应当从这三方面考虑：

参加个人养老金的前提，是参加了职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者。个人养老金的定性是养老保险的补充。

未来养老主要还是以社会保险为主。对于中低收入的劳动者，还是建议首先以参加城镇职工基本养老保险和城乡居民养老保险为主。

像城镇职工基本养老保险，其养老金待遇跟社会平均工资相挂钩，退休以后养老金待遇还会根据社会平均工资和物价增长情况进行调整。像今年的养老金调整是企业退休人员基本养老金的第18连涨。

职工基本养老保险，目前缴费钱数越来越多，一些人群逐渐负担不起。实际上他们可以考虑城乡居民养老保险，缴费档次相对灵活，从几百元每年到几千元不等。国家正在完善城乡居民养老保险个人账户计息制度，2021年青海省记账利率能高达5.35%，而甘肃省更是高达5.7%。

城乡居民养老保险待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金。养老保险个人账户领取完毕时，个人账户养老金会有国家补贴，确保养老金待遇不变；另外，国家还会补贴基础养老金待遇。

所以，参加社会养老保险肯定比自己攒钱要好。参加个人养老金以前，应该先参加两类社会保险中的一种。

个人养老金制度，国家会给予一定的税收优惠，一般指的是税收延迟。

比如说某个职工年收入12万元，正常来说应当按10%的税率缴纳个人所得税了。可是，如果他一年拿出1.2万元来参加个人养老金制度，这一部分缴费的钱可以从应税所得额中扣除。

等到未来领取时，按照未来领取的收入纳税。在当时如果收入低的话，可能只需要缴纳3%的个人所得税。

一般来说，不缴纳个人所得税的人群参加个人养老金，未来是否领取时需要纳税，还有待进一步确定。希望低收入人群参加个人养老金，未来领取时能够免税吧，这样能够大大提升人们的参保积极性。

这关系到养老积蓄意愿的问题。实际上很多年轻人由于买车、买房、抚养子女、赡养老人，看他们收入很高，实际上也攒不下多少钱。关于财富管理方面，我们首先要攒下一部分应对日常收支的钱（10%）；然后再要考虑积攒一部分应对意外的钱（20%）；年轻人可以再选择一部分高收益、高风险的投资进行理财，以实现财富快速增长（30%）；最后才需要考虑这一部分长期都资需要应对养老的财富。

总体来说，并不是所有人都适合个人养老金制度的建议，结合自己的收入情况考虑。